Lập Kế Hoạch Thừa Kế và Tặng Quà: Những Gì Bạn Nên Cân Nhắc
Khi bắt đầu suy nghĩ về việc lập kế hoạch tài sản và những người mà bạn muốn để lại tài sản, bạn có thể đang nghĩ đến việc tặng một hoặc nhiều tài sản cho những người thân yêu của mình ngay bây giờ. Nói cách khác, có thể có một số tài sản mà bạn muốn tặng cho con cái đã trưởng thành hoặc người thân yêu khác khi còn sống vì bạn không muốn họ phải chờ đến khi bạn qua đời mới được thừa kế tài sản đó. Nếu bạn đang lên kế hoạch tặng bất kỳ món quà nào có giá trị đáng kể, điều cần thiết là phải thảo luận những kế hoạch này với luật sư chuyên về lập kế hoạch tài sản của bạn. Có một vài yếu tố quan trọng mà bạn cần xem xét trước khi tặng tài sản, bao gồm thuế quà tặng liên bang, cũng như thời gian “xem xét lại” của chương trình Medicaid cho mục đích chăm sóc dài hạn. Các luật sư chuyên về lập kế hoạch tài sản của chúng tôi tại Quận Gwinnett có thể giải thích chi tiết hơn.
Thuế Quà Tặng Liên Bang và Hệ Quả của Nó
Nếu bạn tặng quà vượt quá một số tiền nhất định (hoặc tài sản có giá trị nhất định) mỗi năm, bạn có thể phải chịu thuế quà tặng liên bang. Tiểu bang Georgia không có thuế quà tặng, nhưng bạn cần lưu ý đến thuế quà tặng liên bang.
Kể từ năm 2025, số tiền tặng lên đến 19.000 đô la có thể được miễn thuế quà tặng mà không cần báo cáo và nộp thuế. Nói cách khác, số tiền tặng lên đến 19.000 đô la mỗi năm được miễn thuế quà tặng, và con số này tăng gấp đôi đối với vợ chồng. Bất kỳ khoản tiền nào vượt quá 19.000 đô la sẽ phải chịu thuế quà tặng, và số tiền thuế cụ thể sẽ phụ thuộc vào số tiền được tặng và người nhận.
Lập Kế Hoạch Cho Medicaid và Việc Kiểm Tra 5 Năm Trước Khi Tham Gia ở Georgia
Một yếu tố rất quan trọng khác cần xem xét trước khi tặng một món quà lớn (hoặc bất kỳ món quà nào có giá trị vừa phải) cho người thân yêu là thời gian “xem xét lại” để xác định điều kiện hưởng Medicaid ở Georgia. Mặc dù nhiều người trưởng thành không nhận ra điều này, Medicaid – chương trình liên bang dành cho những người có tài sản và thu nhập hạn chế – là nguồn chi trả chính cho việc chăm sóc dài hạn tại viện dưỡng lão, trừ khi bạn rất giàu có và có khả năng tự chi trả chi phí cao cho nhiều năm chăm sóc dài hạn. Đối với hầu hết cư dân thuộc tầng lớp trung lưu và thậm chí thượng trung lưu ở Quận Gwinnett, bạn sẽ muốn Medicaid chi trả cho việc chăm sóc dài hạn nếu cần.
Để đủ điều kiện hưởng Medicaid, bạn nên lập kế hoạch Medicaid với luật sư chuyên về lập kế hoạch tài sản. Một phần của quá trình này bao gồm việc chú ý đến thời gian “xem xét lại” của Georgia, là 60 tháng. Điều này có nghĩa là Medicaid sẽ xem xét lại 60 tháng (5 năm) kể từ ngày bạn cần được bảo hiểm Medicaid. Bất kỳ khoản quà tặng nào được thực hiện trong thời gian đó đều có thể ảnh hưởng đến điều kiện hưởng trợ cấp Medicaid của bạn vì chúng có thể bị coi là nỗ lực nhằm tránh phải chi tiêu tài sản để được hưởng trợ cấp Medicaid, và bạn có thể bị phạt. Bạn có thể tránh những lo ngại như vậy bằng cách làm việc với luật sư chuyên về lập kế hoạch tài sản để lên kế hoạch và thực hiện các khoản quà tặng liên quan đến Medicaid.
Hãy Liên Hệ Với Luât Sư Lập Kế Hoạch Tài Sản tại Norcross
Nếu bạn dự định tặng tiền hoặc tài sản khác cho người thân yêu, điều quan trọng là phải hiểu rõ thuế quà tặng hoạt động như thế nào và liệu bạn có cần phải dự trù thêm khoản thuế nào liên quan đến món quà đó hay không. Đây là những vấn đề mà các luật sư chuyên về lập kế hoạch tài sản thường xuyên xử lý cho khách hàng ở Georgia, và một luật sư giàu kinh nghiệm về lập kế hoạch tài sản Norcross estate planning lawyer thuộc Bowman Law Firm có thể trao đổi với bạn ngay hôm nay về việc tặng tài sản và xem xét liệu bạn có bị ảnh hưởng bởi thuế quà tặng liên bang hay bị phạt trong trường hợp cần chăm sóc dài hạn hay không. Hãy liên hệ với chúng tôi ngay hôm nay để được hỗ trợ.
Nguồn:
https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/gift-tax
https://www.kiplinger.com/taxes/gift-tax-exclusion
https://aging.georgia.gov/document/document/medicaid-information-long-term-care-2017pdf/download